为您梳理一下珠海境外投资备案的流程和资料

为您梳理一下珠海境外投资备案的流程和资料

1条 为促进和规范境外投资，加快境外投资管理职能转变，根据《中华人民共和国行政许可法》、《国务院关于投资体制改革的决定》和《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》，特制定本办法。

第二条 本办法适用于中华人民共和国境内各类法人（以下简称“投资主体”）以新建、并购、参股、增资和注资等方式进行的境外投资项目，以及投资主体以提供融资或担保等方式通过其境外企业或机构实施的境外投资项目。

第三条 本办法所称境外投资项目是指投资主体通过投入货币、有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产和权益或提供担保，获得境外所有权、经营管理权及其他相关权益的活动。

第四条 本办法所称中方投资额是指投资主体为境外投资项目投入的货币、有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产和权益或提供担保的总额。

第五条 国家根据不同情况对境外投资项目分别实行核准和备案管理。

第六条 国家发展和改革委员会（以下简称“国家发展改革委”）会同有关部门加强对企业境外投资的宏观指导、投向引导和综合服务，并通过多双边投资合作和对话机制，为投资主体实施境外投资项目积极创造有利的外部环境。 [3-4]

1、商务厅/部核准备案所需资料 商务部门对ODI备案和审批工作的重点，是对该境外项目的真实性和风险性进行评估，因此所需准 备的资料也与这些工作有关。由于境外项目的主体可以是商业并购，也可能是新设公司，因此对这 两种情况，需要准备略有不同的文件。 1.新设境外公司 对新设立的境外公司投资，境内投资人需要准备《境外直接投资申请表》（该表中说明投资路 径、终目的境外企业信息、投资规模、资金结构、项目情况等多项内容），境外投资目的公司 章程、合同、协议等，相关董事会决议（或出资决议），经审计的财务报表（境内投资主体的审 计报告），前期工作落实情况说明（包括尽职调查报告、可行性研究报告、投资资金来源情况说 明、投资环境分析等），境外投资真实性承诺书。 2.并购境外公司 对于并购境外公司的投资，境内投资人需要填写的《境外直接投资申请表》与新设境外企业须填 写的申请表差异不大。其主要差别在于对并购目的公司的经营情况、资产情况和收购方案的说明 上。同时，并购项目还需要递交《境外并购事项前期报告表 》及相关材料，《境外并购事项前 期报告表》的内容同样包括尽职调查 、可行性研究报告、投资资金来源、投资环境分析等，并 提供境外投资真实性承诺书。 2、发改委核准备案（国家或省级）所需资料 发改委对于ODI备案审核的工作重心放在境外项目本身上，其中包括风险程度、项目规模、项目真 实性等信息分析，并进行全面评估。因此需要提交发改委的资料也更多的放在投资人及境外投资项 目上。而投资人需要提供的资料包括投资主体的营业执照、投资主体新的财务报表（经审计）、 董事会决议或出资决议、项目尽职调查报告（需要有第三方咨询机构出具）、自有资金证明、投资 项目设计的意向书或框架协议等法律文书和境外投资真实性承诺书。 3、银行部门外汇审核所需资料 银行作为终放款部门，不但需要自行平衡外币的进出总量，还需要获得相关部门同意资金出境的 批文（商务部和发改委出具的同意投资批文），才能继续办理ODI备案审核的银行部分工作。银行 部门主要负责ODI备案审核的部门为外汇管理局，所需文件包括《境外直接投资外汇登记业务申请 表》、外汇资金来源情况说明、境内投资主体材料（营业执照）