解析各地申请境外投资备案ODI备案需要准备的资料

随着国内企业的发展壮大，企业有钱了，越来越多的小伙伴们选择投资到海外，但是现在外汇管制那么严格，加上政府担心非法企业转移资产。因此，为对外投资设立了一个门槛，这个门槛叫境外投资备案证书，简单地说就是要办了这个证书才能进行对外投资。那么相信有了解过境外投资备案的小伙伴都清楚，想要 这个证书，较难的莫过于前期情况说明的撰写

　　境外 投资备案证书分为两种:

　　1.新设

　　2.并购

　　ODI备案需要准备的资料:

　　1.境外公司、子公司、办事处、代表处的章程

　　2.全体董事会决议或出资决议

　　3.新经审计的财务报表

　　4.ODI备案证书（包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的 说明、投资环境分析评价等）

　　5.境外投资真实性承诺书。

　　办理境外投资备案有什么要求？

　　1、境内公司成立满一年

　　2、境内公司盈利超过投资金额

　　3、境内公司是境司的股东

　　商务部令2009年第6号，以下简称《并购规定》）所规定的外国投资者并购境内企业的情形，在不涉及特别管理措施和关联并购的情况下，将适用备案管理。《新备案办法》第五条第二款体现了这一修改，该款明确规定“由于并购、吸收合并等方式，非外商投资企业转变为外商投资企业，属于本办法规定的备案范围的，按照本条款办理设立备案手续，填报《设立申报表》

　　科普小知识:对外投资额不管大小都需要发改委备案，且资产负债率不得超过70%，当境内企业需要对境外企业进行新设，并购等行为，需要对外投资的时候，需要办理境外投资备案深圳公司对外投资备案。

　　1、投资主体。进行境外投资的投资主体，包括两大类。

　　一是中国境内的各类法人，包括各类工商企业、国家授权投资的机构和部门、事业单位等，这些机构属于中国境内的法人机构，受中国内地法律的管辖约束。另一类是由国内投资主体控股的境外企业或机构，境内机构通过这些境外企业或机构对境外进行投资。这些境外企业或机构不属于中国内地的法人机构，不受内地相关法律的制约，但境内机构通过这些境外机构向境外进行投资时，仍然需要按照国内有关企业投资项目核准的政策规定，履行相应的核准手续。与国际惯例相同，在国内具有投资资格的自然人也可在境外投资。

　　投资方式。包括各类新建项目及改扩建项目的初始投资、再投资，也包括收购、合并、参股、增资扩股等权益投资活动，同时也包括对境外投资提供担保的行为。投资目的。境外投资的直接体现，是获得了对境外资产或经营活动的所有权、经营管理权及其他相关权益，如收益分配权、资产支配权、资源勘探或开发权等。境外投资的目的，可以是为了在境外进行生产、销售、经营或研发，也可以是为了在境外进行融资。